稽核人員

一、年度稽核規劃
1. 協助制定年度稽核計畫。
2. 依風險評估結果規劃稽核重點及範圍。
3. 定期檢討及調整稽核計畫，以因應營運風險變化。

二、稽核作業執行
1. 執行財務、營運、資訊及法令遵循等相關稽核作業。
2. 查核各單位內部控制制度設計及執行情形及是否符合公司制度及規範。
3. 辨識異常事項、重大風險及潛在缺失。

三、稽核報告與改善追蹤
1. 撰寫稽核報告並提出改善建議。
2. 追蹤缺失改善進度及改善成效。
3. 定期向管理階層及董事會（或審計委員會）報告稽核結果。

四、內部控制與風險管理
1. 協助推動及維護內部控制制度。
2. 評估公司風險管理機制之有效性。
3. 協助建立風險導向管理文化。

五、其他事項
1. 配合主管機關查核及外部稽核需求。
2. 執行主管交辦事項。