資深稽核員(儲備主管)

一、核心職掌
① 稽核治理

• 建立與執行內部稽核制度（符合上市櫃規範）
• 年度稽核計畫擬定與執行
• 內控制度及九大循環設計與有效性查核
• 缺失改善追蹤（含重大缺失通報機制）

② 法務支援

• 合約審閱流程建立
• 法遵制度建置
• IPO相關法規遵循
• 董事會/股東會支援

③ 財務監理

• 財報內控流程檢視
• 重大財務異常風險監控
• 預算執行與內控連動檢查
• IPO財務資料一致性驗證

二、IPO專案支援與執行

• 負責內控自評（CSA）與內控聲明書
• 整理上市櫃所需內控制度文件
• 主導內控缺失改善專案
• 協調：

o 財務（財報）
o 法務（法遵）
o 各部門（流程）
三、具備以下為優：
專業證照： CIA (國際內部稽核師)、CPA (會計師)、CISA (資訊系統稽核師)。
專業知識： 內部控制制度、風險管理、上市櫃法令、會計審計準則。